简介

精彩点评

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  鸣君_Michelle🍹

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  看完了纸质版书，特别喜欢！案例很多，讲解分析逻辑性强，分析深入浅出，满分推荐！对于高净值家庭资产保全和传承规划，大额保单和家族信托是最好的工具。

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  哑铃

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  法商的内容基本都在里面了。对这方面懵懂的同学读一读是非常实用的。书很好读，会越读越好看。 涉及保险法，公司法，合同法，民法典等，作为一名大额保单设计者，不仅仅是一名理财师，还需要懂股权架构设计，公司架构，海外财务规划等内容。打开了视野。到这样的段位，一定起步要高一些。 如果从业者从四大类似机构训练过，应该是信手拈来。 建议以后结合实例再次翻阅，实际结合理论能运用的更好。

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  徐梦军

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  20201209之前穿插着看得，就是一直没有点评。现特针对综合保险规划案例进行学习点评。内容如下： 风险分析： 一、家企不分，导致家庭资产对企业承担连带责任 1.个人账户收公司账款，这会导致公司和家庭财产的混同，一旦企业面临债务风险，则有限责任公司的风险隔离作用将消失，因为根据《公司法》的规定，股东需要承担连带责任。 2.企业向银行贷款，银行为保证贷款资金的安全，一般都要求企业家个人对贷款承担连带担保责任，而且必须两口子一起签字。 3.用公司名义购买车辆、房产提供给家庭成员使用，使家庭和企业资产混同，涉嫌滥用股东支配地位。 4.为避免缴纳20％的个人所得税，长期不分红，需要资金则以股东借款的形式从公司拿，这虽然符合法律规定，但会导致家庭对企业存在大量负债，一旦企业资不抵债，则家庭资产也难逃厄运。 二、法定继承的风险 1.按照我国《婚姻法》的规定，继承人在婚姻关系存续期间内法定继承而来的财产，属夫妻共同财产，若按照法定继承来的话则必然会导致资产外流，股权分散。 2.遗产税风险，中国虽然目前还未开征遗产税，但是有开征的可能，一旦开征，按照国际惯例，开征前3～5年的赠与都可能被追溯，即便是纳税，但是继承人是否有足额的税金来缴纳相应的税额以便继承也是个问题。 3.争产风险。 4.隔代传承的愿望无法实现，不做系统的规划，很难保证大部分资产留在家族内部。 5.移民风险，需要就全国收入实行纳税。 6.汇率风险，资产主要以人民币资产为主，对于高净值客户来说，持有单一币种资产本身就是一种风险，应当多币种综合配置。 （需从企业家庭防火墙构建、女儿婚姻、儿子移民、传承规划、全球资产配置五大模块进行规划。） 规划措施： 1.改善性建议，如停止使用个人账户收取账款，规范公司账务，请专业人士提供税务意见，合理合法降低税收；但企业如果需要贷款，则金总或者儿子肯定需要承担连带责任，还是会存在很多风险。 2.借天然屏障。 1.1父母和子女之间，因为我国《继承法》采用限定继承原则，使其具有天然的债务屏障。通俗来讲，就是如果儿子发现老爸的遗产资不抵债，则可以放弃继承，这样就可以做到“父债子不还”。在用保险实现债务隔离规划中，这种代际的天然债务屏障是必须用到的。 1.2保单的债务隔离能力，巧用保单贷款，提高保单的杠杆，降低保单的现金价值，以达到资产保全的目的。（投保人、被保险人、受益人（对保单有财产权）），在保单设计中，投保人如果身故，保单投保人的归属问题必须用遗嘱做好规划，建议将投保人权益遗赠给孙子，并要对遗嘱进行公证，以防止发生法定继承之风险。 1.3建议用高额年金保险的方式给付，以企业主为投保人，女儿为被保险人，企业主为死亡受益人。女儿婚后可领取年金用于夫妻共同生活，在交完保费后，企业主也可以将保单投保人变更为女儿，但必须配套一个赠与协议，约定将投保人权益赠与女儿金惠，与其配偶无关，最好再进行一下公证。这样女儿可以用保单贷款应急或者做较高收益的投资，但保单的本金始终属于女儿婚内个人财产，不会发生混同。 综上，家族的财富管理，是需要运用包括大额保单在内的多种工具。具体搭配和设计，要根据投保人的意愿、结合家族成员之间的联系灵活设计，从财富安全传承、防范姻亲夺产等多个角度综合筹划。